Бухгалтеры всех стран ... объединяйтесь!!! - 15

[Darianka]

Коллеги , если у меня с учетом выручки этого квартала, т.е. с октября 2017 по 1 октября 2018 сумма выручки больше 60 млн -з когда мне начинать платить ежемесячные авансовые по прибыли? Со следующего квартала?

[Nata_Misha]

Дааа

Я в тебе не сосневалась

[Карита]

Зависит от возврата.
Качественный товар возврат оформляется принципом обратной реализации и тогда клиент прав.
Некачественный товар - реализации не было. Корректировка реализации и "возврат" при 18% НДС.
Всё зависит от комплекта оформленных документов.

Насколько я понимаю обратную реализацию - это акция добровольная. То есть поставщик вообще не обязан принимать обратно качественный товар. И соответственно, цена этой обратной реализации может быть отдельно согласована и не привязана к цене первичной отгрузки.

[Шерта]

Коллеги , если у меня с учетом выручки этого квартала, т.е. с октября 2017 по 1 октября 2018 сумма выручки больше 60 млн -з когда мне начинать платить ежемесячные авансовые по прибыли? Со следующего квартала?

С 9 месяцев нужно платить авансы.

[Darianka]

С 9 месяцев нужно платить авансы.

не понимаю.
Получается, я просрочила? А пени начисляются?

[Darianka]

Организация осуществляет переход на уплату ежемесячных авансовых платежей, если по итогам 4 прошедших кварталов величина полученного дохода превысила 15 млн руб. в среднем за квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ).

Для того чтобы не ошибиться в расчете, нужно правильно определить какие кварталы будут предыдущими. Налоговый кодекс содержит норму, согласно которой предыдущими являются 4 квартала, предшествующие текущему (п. 3 ст. 286 НК РФ).

Минфин уточняет, что под предыдущими следует понимать 4 квартала, последовательно предшествующих кварталу, в котором налогоплательщик представляет декларацию (письма Минфина России от 24.12.2012 № 03-03-06/1/716, от 21.09.2012 № 03-03-06/1/493). То есть доходы от реализации в последнем квартале налогового периода также включаются в расчет средней величины доходов.

[Darianka]

Организация осуществляет переход на уплату ежемесячных авансовых платежей, если по итогам 4 прошедших кварталов величина полученного дохода превысила 15 млн руб. в среднем за квартал (п. 3 ст. 286 НК РФ).

Для того чтобы не ошибиться в расчете, нужно правильно определить какие кварталы будут предыдущими. Налоговый кодекс содержит норму, согласно которой предыдущими являются 4 квартала, предшествующие текущему (п. 3 ст. 286 НК РФ).

Минфин уточняет, что под предыдущими следует понимать 4 квартала, последовательно предшествующих кварталу, в котором налогоплательщик представляет декларацию (письма Минфина России от 24.12.2012 № 03-03-06/1/716, от 21.09.2012 № 03-03-06/1/493). То есть доходы от реализации в последнем квартале налогового периода также включаются в расчет средней величины доходов.

когда мне платить?
Я совсем запуталась.
3 квартал я включила в расчет. Получилось - должны платить ежемесячные.
Мне надо срочно заплатить? И декларацию корректировочную отправить?

[Kru]

Коллеги, делаю 6-ндфл. Обнаружила, что в августе НДФЛ по заработной плате за июль был перечислен с опозданием 1 день. Вот думаю, показать в отчете как есть или сдвинуть срок выдачи зп на 1 день? Покажу, сразу штраф прилетит 20%.

а почему штраф? пени за 1 день, раз вы оплатили сами

[masha_hayd]

мне уже этот ндфл просто сниться

[Танина]

а почему штраф? пени за 1 день, раз вы оплатили сами

потому что НДФЛ))