Бухгалтеры всех стран ... объединяйтесь!!! - 15

[Веденеева]

Начисляете отпуск в каком месяце?
Нет выплаты по зп без начисления , ну кроме аванса как раньше его называли.

[makaroninka]

Начисляю налоги месяцом перечисоения отпускеых

[Цветочек067]

лучше сдать уточненки

НИ не имеет права ничего менять в отчетности, даже по письмам. Поэтому только уточненки.

Спасибо большое, буду уточненки готовить :-(

[Карита]

Начисляете отпуск в каком месяце?
Нет выплаты по зп без начисления , ну кроме аванса как раньше его называли.

Начисляю налоги месяцом перечисоения отпускеых

+1
Начислила, перечислила, тем же месяцем взносы.
По поводу разъяснений еще со времен семерки для себя закрыла этот вопрос принципом "раньше - не позже".

[ЛЯЛЯ-МАЛЯЛЯ]

в экселе нет
пользуюсь ТЫЦ

Спасибо огромное, попробую.

[madin]

ИЗ К+ по поводу отпускных:

1. Как облагаются страховыми взносами отпускные

Взносы с отпускных рассчитываются в обычном порядке: включите отпускные в облагаемую базу за тот месяц, в котором они начислены (п. 1 ст. 421, п. 1 ст. 424 НК РФ). Дата выплаты не имеет значения. Например, если отпускные начислены в январе, их нужно включить в базу по страховым взносам за январь наряду с заработной платой.
Страховые взносы с отпускных уплачиваются в общем порядке.

Вопрос: Работник уходит в отпуск в январе 2018 г. Отпускные выплачены в конце декабря 2017 г. За какой месяц следует начислить и уплатить страховые взносы? В каком месяце учесть отпускные в расходах по налогу на прибыль - в декабре или январе? В каком месяце исчислить и уплатить НДФЛ?
Ответ: С начисленных работнику в декабре 2017 г. отпускных работодатель обязан исчислить страховые взносы в этом же месяце и включить исчисленную сумму в отчетность по страховым взносам за 2017 г. Предельная дата уплаты взносов - 15.01.2018.
Что касается периода отражения отпускных в расходах по налогу на прибыль, то необходимо руководствоваться п. 1 ст. 272 НК РФ, согласно которому расходы, принимаемые для целей налогообложения с учетом положений гл. 25 НК РФ, признаются таковыми в том отчетном (налоговом) периоде, к которому они относятся, независимо от времени фактической выплаты денежных средств и (или) иной формы их оплаты и учитываются на основании положений ст. ст. 318 - 320 НК РФ в январе 2018 г.
Аналогичной позиции придерживается Минфин России в Письме от 25.10.2016 N 03-03-06/2/62147.
С другой стороны, п. 4 ст. 272, п. 7 ч. 2 ст. 255 НК РФ позволяют сумму отпускных учесть в целях налога на прибыль на дату начисления, то есть в 2017 г.
Месяцем исчисления НДФЛ будет декабрь 2017 г., а предельной датой уплаты НДФЛ является 09.01.2018.

[Terry]

Начисляю налоги месяцом перечисоения отпускеых

Аналогично.

[Elen.ka]

Вопрос: Работник уходит в отпуск в январе 2018 г. Отпускные выплачены в конце декабря 2017 г. За какой месяц следует начислить и уплатить страховые взносы?

ну здесь немного не так.
в примере "начисленные" за январь, рабочие дни в котором начинается с 10-го числа + смена страховых периодов. Мы помним про то, что даже ЗП можно в декабре выдать раньше + страх.взносы оплатить, чтобы их успели разнести.

Вот Вам другой пример (смотрим на календарь 2018 года перед ответом!!!) Человек по графику отпусков уходит в отпуск с 2 октября по 29 октября 2018 года.
Отпуск начислен явно октябрем 2018 года, а выплатить Вы его обязаны по ТК РФ за 3 дня, те не позднее 27 сентября.

НДФЛ сентябрь бесспорно.
Страховые взносы - Взносы с отпускных рассчитываются в обычном порядке: включите отпускные в облагаемую базу за тот месяц, в котором они начислены (п. 1 ст. 421, п. 1 ст. 424 НК РФ)
Поддержу Екатерину про раньше не позже, но отнести их в сентябрь - занизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль

И если смотреть алгоритм, то ЗУП начислит и поставит отпусные в октябре, Бух - в сентябрь.
Ответ специалистов с 2-х семинаров 1С + 1 методиста 1С - "разные отделы работают над разработкой программы. Как Вы примите, так и будет, но мне ближе начислить октябрем и страховые взносы тоже октябрем. "

Я сейчас в принципе промолчу про то, что сотрудник может и не пойти в отпуск. Вот взял и пришел в первый отпускной день на работу. )

[orange_lemon]

ну здесь немного не так.
в примере "начисленные" за январь, рабочие дни в котором начинается с 10-го числа + смена страховых периодов. Мы помним про то, что даже ЗП можно в декабре выдать раньше + страх.взносы оплатить, чтобы их успели разнести.

Вот Вам другой пример (смотрим на календарь 2018 года перед ответом!!!) Человек по графику отпусков уходит в отпуск с 2 октября по 29 октября 2018 года.
Отпуск начислен явно октябрем 2018 года, а выплатить Вы его обязаны по ТК РФ за 3 дня, те не позднее 27 сентября.

НДФЛ сентябрь бесспорно.
Страховые взносы - Взносы с отпускных рассчитываются в обычном порядке: включите отпускные в облагаемую базу за тот месяц, в котором они начислены (п. 1 ст. 421, п. 1 ст. 424 НК РФ)
Поддержу Екатерину про раньше не позже, но отнести их в сентябрь - занизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль

И если смотреть алгоритм, то ЗУП начислит и поставит отпусные в октябре, Бух - в сентябрь.
Ответ специалистов с 2-х семинаров 1С + 1 методиста 1С - "разные отделы работают над разработкой программы. Как Вы примите, так и будет, но мне ближе начислить октябрем и страховые взносы тоже октябрем. "

Я сейчас в принципе промолчу про то, что сотрудник может и не пойти в отпуск. Вот взял и пришел в первый отпускной день на работу. )

Вот я тоже склоняюсь к такому мнению... И теперь уже по двум сотрудникам за год надо в голове держать этот геморрой... Блин... Стоит ли оно того?...

[Darianka]

Коллеги. Получили мы машину в лизинг, наконец-то.
Открыла я в ИТС - читаю, как это в 1С оформить.
У меня 1С Бухгалтерия 8.3. Должно быть просто. НО!!!!
У меня нет в ОС и НМА "Поступление в лизинг".
И как мне тогда в 1С это приходовать?